Slovenija bo poostrila nadzor nad kriptovalutami

Ministrstvo za finance je bilo pri urejanju področja virtualnih valut proaktivno, a bi lahko bilo še bolj učinkovito, po reviziji ugotavlja računsko sodišče. Med drugim je ministrstvo predlagalo opredelitev zavezancev s področja virtualnih valut, še preden so bili ti opredeljeni v evropski direktivi o preprečevanju pranja denarja, so navedli.

foto:Profimedia

Računsko sodišče se je za revizijo odločilo, ker so virtualne valute v zadnjih letih pridobivale krog uporabnikov ter postajale vse bolj prepoznavne in uporabljane. Preveriti so želeli, na kakšen način ministrstvo obvladuje z virtualnimi valutami povezana tveganja na področju pranja denarja in financiranja terorizma ter na področju davkov, so sporočili s sodišča. Revizija se nanaša na obdobje od 1. januarja 2016 do 30. junija 2018.

Tveganje za pranje denarja

Na področju pranja denarja je ministrstvo po navedbah sodišča predlagalo opredelitev zavezancev s področja virtualnih valut, še preden so bili ti opredeljeni v evropski direktivi o preprečevanju pranja denarja, vendar je opredelitev zavezancev premalo natančna.

Ker poslovanje z virtualnimi valutami v poslovnem registru ni opredeljeno kot ločena kategorija, nadzorni organi tudi ne razpolagajo s podatki, kdo so potencialni zavezanci, zato je po ugotovitvah revizorjev bistveno otežena tudi možnost spremljanja in nadzora nad podjetji, ki se s poslovanjem z virtualnimi valutami ukvarjajo.

Urad za preprečevanje pranja denarja je v obdobju, na katerega se nanaša revizija, na področju virtualnih valut izvedel več aktivnosti, s čimer je pozitivno vplival na obvladovanje tveganja pranja denarja predvsem na točkah, kjer je omogočena menjava virtualnih valut za običajne valute in obratno. Vendar pa v tem obdobju od zavezancev s področja virtualnih valut še ni prejel nobene prijave sumljive transakcije, prav tako pri teh zavezancih ni izvedel nobenega nadzora.

Po mnenju računskega sodišča so naloge in pristojnosti zavezancev in urada pri preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma določene tako, da omogočajo pravočasno ukrepanje pristojnih organov in lahko prispevajo k preprečitvi sumljivih transakcij s tradicionalnimi valutami tudi v primerih, ko so te posledica sumljivih transakcij z virtualnimi valutami.

Ministrstvo posebnih predpisov glede obdavčenja virtualnih valut za zdaj še ni predlagalo, je pa z razlago obstoječe davčne zakonodaje smiselno vključilo poslovanje z virtualnimi valutami glede na naravo poslov v obstoječi pravni okvir. Finančna uprava RS je zato v sodelovanju z ministrstvom izdala več pojasnil glede davčne obravnave poslovanja z virtualnimi valutami. Podajanje pojasnil glede razlage davčne zakonodaje pri poslovanju z virtualnimi valutami pozitivno vpliva na izpolnjevanje davčnih obveznosti zavezancev, bi pa bilo mogoče pojasnila še nekoliko dopolniti, menijo revizorji.

Ker poslovanje z virtualnimi valutami poteka v virtualnem svetu in med posamezniki iz različnih držav, tradicionalni mehanizmi boja proti pranju denarja in financiranju terorizma ter proti davčnim utajam pogosto niso tako učinkoviti kot pri tradicionalnem poslovanju.

Računsko sodišče zato meni, da bi se ministrstvo za učinkovit boj proti pranju denarja in davčnim utajam moralo še naprej zavzemati zlasti za usklajen mednarodni pristop, s katerim bi moralo predvsem odpraviti možnost anonimnosti poslovanja in urediti poročanje o transakcijah, opravljenih z virtualnimi valutami.

Računsko sodišče je ministrstvu podalo več priporočil za doseganje večje učinkovitosti.

Povezane teme

bitcoin, kriptovalute, Slovenija
Aktualno

Zamaskiran in s plastično pištolo skušal oropati kiosk

Zamaskirani neznanec je v petek okoli 18. ure v Mariboru pristopil do kioska in v zaposleno, ki je takrat ravno zaključevala službo, nameril pištolo in zahteval denar. Zaposlena je pištolo prepoznala kot plastično in denarja ni izročila. Neznanec je zahtevo še enkrat ponovil, nato pa odšel neznano kam, so danes sporočili iz policije.

Rubrika Mnenja

Mnenja

Slovenci živimo dlje in zaslužimo več kot pred 28-imi leti

Ob obletnici osamosvojitve Slovenije so v statističnem uradu pripravili primerjavo nekaterih kazalnikov. Ti med drugim kažejo, da danes Slovenci v povprečju živimo dlje kot pred 28 leti, za kilogram kruha pa delamo skoraj tretjino manj časa. Cene so namreč rasle počasneje kot plače, enako pa tudi pokojnine.

Mnenja

Svoboda govora ne opravičuje sovražnega govora

Na sovražni govor, ki ga je zaradi razvoja družbenih omrežij vse več, moramo biti nenehno pozorni, sporne vsebine pa prijavljati, so strokovnjaki opozorili na današnjem posvetu o sovražnem govoru. Pregonu sovražnega govora se ne smemo izogibati z opravičilom, češ da gre za svobodo govora, so dodali.

Mnenja

Ste prejeli e-mail od NLB? Banka opozarja na poskuse prevare!

Na spletu se je po navedbah NLB pojavil poskus zlorabe s pošiljanjem lažnih elektronskih sporočil, katerih pošiljateljica naj bi bila NLB. Namen lažnega sporočila je s pomočjo spletnega obrazca od posameznikov pridobiti osebne podatke. Strankam oz. prejemnikom takšnega e-sporočila v banki svetujejo, da ga nemudoma pobrišejo.

Mnenja

VLADA: Slovenija ne bo gradila elektrarn na Muri!

Vlada je na današnji seji sklenila, da se postopek priprave državnega prostorskega načrta za območje hidroelektrarne Hrastje-Mota na Muri ustavi. Nobeno od predloženih gradiv namreč ni izkazalo okoljske sprejemljivosti načrtovanih rešitev, je vlada zapisala na spletnem družbenem omrežju Twitter.