Slovenija bo poostrila nadzor nad kriptovalutami

Ministrstvo za finance je bilo pri urejanju področja virtualnih valut proaktivno, a bi lahko bilo še bolj učinkovito, po reviziji ugotavlja računsko sodišče. Med drugim je ministrstvo predlagalo opredelitev zavezancev s področja virtualnih valut, še preden so bili ti opredeljeni v evropski direktivi o preprečevanju pranja denarja, so navedli.

foto:Profimedia

Računsko sodišče se je za revizijo odločilo, ker so virtualne valute v zadnjih letih pridobivale krog uporabnikov ter postajale vse bolj prepoznavne in uporabljane. Preveriti so želeli, na kakšen način ministrstvo obvladuje z virtualnimi valutami povezana tveganja na področju pranja denarja in financiranja terorizma ter na področju davkov, so sporočili s sodišča. Revizija se nanaša na obdobje od 1. januarja 2016 do 30. junija 2018.

Tveganje za pranje denarja

Na področju pranja denarja je ministrstvo po navedbah sodišča predlagalo opredelitev zavezancev s področja virtualnih valut, še preden so bili ti opredeljeni v evropski direktivi o preprečevanju pranja denarja, vendar je opredelitev zavezancev premalo natančna.

Ker poslovanje z virtualnimi valutami v poslovnem registru ni opredeljeno kot ločena kategorija, nadzorni organi tudi ne razpolagajo s podatki, kdo so potencialni zavezanci, zato je po ugotovitvah revizorjev bistveno otežena tudi možnost spremljanja in nadzora nad podjetji, ki se s poslovanjem z virtualnimi valutami ukvarjajo.

Urad za preprečevanje pranja denarja je v obdobju, na katerega se nanaša revizija, na področju virtualnih valut izvedel več aktivnosti, s čimer je pozitivno vplival na obvladovanje tveganja pranja denarja predvsem na točkah, kjer je omogočena menjava virtualnih valut za običajne valute in obratno. Vendar pa v tem obdobju od zavezancev s področja virtualnih valut še ni prejel nobene prijave sumljive transakcije, prav tako pri teh zavezancih ni izvedel nobenega nadzora.

Po mnenju računskega sodišča so naloge in pristojnosti zavezancev in urada pri preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma določene tako, da omogočajo pravočasno ukrepanje pristojnih organov in lahko prispevajo k preprečitvi sumljivih transakcij s tradicionalnimi valutami tudi v primerih, ko so te posledica sumljivih transakcij z virtualnimi valutami.

Ministrstvo posebnih predpisov glede obdavčenja virtualnih valut za zdaj še ni predlagalo, je pa z razlago obstoječe davčne zakonodaje smiselno vključilo poslovanje z virtualnimi valutami glede na naravo poslov v obstoječi pravni okvir. Finančna uprava RS je zato v sodelovanju z ministrstvom izdala več pojasnil glede davčne obravnave poslovanja z virtualnimi valutami. Podajanje pojasnil glede razlage davčne zakonodaje pri poslovanju z virtualnimi valutami pozitivno vpliva na izpolnjevanje davčnih obveznosti zavezancev, bi pa bilo mogoče pojasnila še nekoliko dopolniti, menijo revizorji.

Ker poslovanje z virtualnimi valutami poteka v virtualnem svetu in med posamezniki iz različnih držav, tradicionalni mehanizmi boja proti pranju denarja in financiranju terorizma ter proti davčnim utajam pogosto niso tako učinkoviti kot pri tradicionalnem poslovanju.

Računsko sodišče zato meni, da bi se ministrstvo za učinkovit boj proti pranju denarja in davčnim utajam moralo še naprej zavzemati zlasti za usklajen mednarodni pristop, s katerim bi moralo predvsem odpraviti možnost anonimnosti poslovanja in urediti poročanje o transakcijah, opravljenih z virtualnimi valutami.

Računsko sodišče je ministrstvu podalo več priporočil za doseganje večje učinkovitosti.

Povezane teme

bitcoin, kriptovalute, Slovenija
Aktualno

Vreme: Zvečer in ponoči bo občasno še deževalo

Zjutraj bodo padavine večinoma oslabele in na vzhodu tudi ponehale. Najnižje jutranje temperature bodo od 7 do 11, na Primorskem do 14 stopinj Celzija. V sredo bo spremenljivo oblačno, več jasnine bo na vzhodu. Predvsem v zahodni polovici Slovenije bodo še krajevne padavine, je zapisano na spletnih straneh Agencije RS za okolje.

Aktualno

Na ljubjanski urgenci zabeležili dva primera ošpic

Med vikendom so v dežurnih ambulantah ZD Ljubljana, ki so ob dela prostih dneh v prostorih urgence, po navedbah UKC Ljubljana obravnavali dva bolnika z ošpicami. Pri obiskovalcih, ki so se takrat zadrževali v čakalnici, obstaja možnost, da so se okužili z virusom ošpic, če jih še niso preboleli ali niso bili dvakrat cepljeni, opozarjajo na NIJZ.

Aktualno

Opolnoči podražitev reguliranih pogonskih goriv

Regulirani pogonski gorivi, neosvinčen 95-oktanski bencin in dizel, se bosta na bencinskih servisih zunaj avtocestnega križa in hitrih cest opolnoči podražili. Za liter prvega bo treba odšteti 1,349 evra, kar je 2,5 centa več, liter dizla pa se bo podražil za 1,8 centa na 1,279 evra. Gre za najvišje cene teh pogonskih goriv letos.

Rubrika Mnenja

Mnenja

1. april je dan za potegavščine in neslane šale

Danes je 1. april, za katerega že od nekdaj velja, da si lahko ljudje na ta dan privoščijo kakšno potegavščino. Običaj poznajo v večini evropskih držav, ponekod pa velja, da si je prvoaprilsko šalo dovoljeno privoščiti do poldneva, nato pa ne več.

Mnenja

Tudi slovensko kmetijstvo se bo moralo korenito spremeniti

Ohranitveno kmetijstvo zmanjšuje negativne vplive intenzivnega kmetijstva na rodovitnost tal in okolje, pri tem načinu kmetovanja je namreč nič ali minimalno mehanskih posegov v tla, tla so stalno pokrita s poljščinami in rastlinskimi ostanki, kolobar je pester. Bistvo takšnega načina kmetovanja je ohranjanje tal, ki so temelj agroekologije.